Malları taşırken maddi varlıklar Aynı şirketin departmanları arasında bir form doldurun TORG-13. Örnek doldurma-2019 sayfanın altına bakın.
Excel'de ücretsiz TORG-13'ü indirin
TORG-13 Formu iki nüsha olarak hazırlanmıştır. Biri mal ve malzemeyi aktaran bölümde kalır, ikincisi ise teslim alma bölümüne verilir. Şimdi TORG-13'ün kullanıldığı durumlara bakalım.
Aynı şirket içinde envanter kalemleri taşınabilir:
- üretime geçmek,
- başka bir depoya,
- ticaret katına.
Fatura TORG-13 dahili belge Envanter varlıklarını hesaba katmak için gerekli olan: mallar, hammaddeler, konteynerler ve diğerleri.
TORG-13 faturasının nasıl doldurulacağını görelim.
TORG-13 doldurma örneği, 2019'da güncel
Belge şunları belirtmelidir:
- Firma Adı,
- TORG-13 formunun numarası ve hazırlanma tarihi,
- Mal ve malzeme gönderen ve alan departmanların adları,
- Mal ve malzemelerin taşındığı hesapların sayısı,
- Ürün adı,
- ölçü birimi, derecesi, miktarı ve fiyatı.
Belgenin üzerine yazdırmaya gerek yoktur. TORG-13 formunun, mal ve malzemeleri teslim eden ve teslim alan çalışan tarafından imzalanması gerekmektedir.
TORG-13 konşimentosunu doldurmak zor değil ama bazen sorular ortaya çıkıyor. Bunlardan en yaygın olanları analiz ettik.
TORG-13 konşimento, malların ve sabit kıymet konteynerlerinin dahili hareketi (transferi) için kullanılıyor mu?
HAYIR. Sabit varlıkların hareketini kaydetmek için OS-2 formuna ihtiyacınız olacaktır.
MySklad'da TORG-13 formunu Excel'de ücretsiz olarak indirebilirsiniz, ancak buna farklı bir formatta ihtiyacım var. Ne yapalım?
TORG-13 formunu bizden Word olarak indirebilirsiniz. Çalışmanız için en uygun formatı seçin; tüm belgelerde gerekli alanlar bulunmaktadır.
TORG-13 formunu indirin (word)
TORG-13 2019 doldurma örneğini inceleyebilirsiniz.
Fatura birincil belgedir muhasebe, hangi malların alıcıya sevk edildiği ve teslim edildiğine ve ayrıca yapılan işlemlere göre muhasebede görüntülenir. Fatura kullanma prosedürü nedir ve bu tür belgelerle çalışmanın özellikleri nelerdir?
Genel noktalar
İşlemin özelliklerine bağlı olarak, beraberindeki belgelerin listesi değişebilir. Ancak kural olarak belgesel desteği aşağıdaki gibidir:
- Veriliş ;
- ödeme için bir fatura düzenlenir;
- ödemeyi onaylayan bir belge düzenlenir;
- Mallar sevk edildiğinde alıcıya fatura verilir;
- Alıcının malın kalitesi ve iade edilmesi gerektiği konusunda şikayette bulunması durumunda iade faturası düzenlenir.
Önemli, bu yasal güç belgeler yalnızca bir ticari işlemin fiili olarak yürütülmesi durumunda alınır, yani mallar gönderilir ve ödeme alınır. Ticari işlemlerin muhasebesi fatura esas alınarak yapılır.
Satıcı, burada belirtilen bilgilere uygun olarak satılan stok kalemlerini iptal eder. Alıcı, satın aldığı değerli eşyaları faturaya göre teslim alır.
Gerekli şartlar
Fatura, malların satıcıdan alıcıya devredildiğini doğrulayan birincil muhasebe belgesidir. Böyle bir belge, malların taşınması sırasında eşlik eden bir belge olarak gereklidir. Fatura, değerli eşyaların silinmesi/büyük harfe çevrilmesinin temelidir.
Ancak "fatura" terimi Genel kavram ve gerçekleştirilen işlemlerin türüne bağlı olarak faturalar sınıflandırılabilir. Özellikle faturalar vs. var.
En sık kullanılan fatura biçimleri arasında aşağıdakilere dikkat edilmelidir:
| Satınalma faturası | Muhasebede stok kalemlerinin girişini görüntülemek için kullanılır. Faturanın birleşik bir formu yoktur. Temel olarak belge TORG-12 formuna göre oluşturulmuştur. Alıcı, değeri esas alarak aldığı için faturaya fatura adı verilir. |
| Satış faturası | Bu belgeye dayanarak değerli eşyalar serbest bırakılır ve satıcının hesabından silinir. Satışlar ayrıca TORG-12 kullanılarak işlenir |
| İade notu | Yetersiz kalitede malları satıcıya iade ederken gereklidir. Bu durumda mal bedelinin ve yapılan masrafların iadesi için talepte bulunulabilir. Kural olarak, belge serbest biçimde hazırlanır. TORG-12 formları esas alınabilir, |
| Fatura talep et | göre derlenmiştir. Onay için kullanılır mal ve malzemelerin hareketi Sorumlu kişiler ve yapısal bölümler arasında |
| Vergi faturası | Vergi mükellefinin mal satışı nedeniyle vergi yükümlülüğüne sahip olduğunu teyit eden ve aynı zamanda alıcının vergi indirimi hakkını da belgeleyen bir vergi raporlama belgesidir. |
Değerlerin aktarım yöntemine, türüne ve şekline bağlı olarak aşağıdaki fatura türleri ayırt edilir:
Belgenin amacı
Herhangi bir faturanın amacı, içeriğinde gösterilen işlemin tamamlandığını teyit etmektir. Yani fatura, stok kalemlerinin satışı ve devri gerçeğini onaylar.
Muhasebede fatura, değerli eşyaların silinmesi ve aktifleştirilmesinin temeli haline gelir. Bunun nedeni, belgenin yalnızca işlemin tarafları hakkında değil aynı zamanda ürünün özellikleri hakkında da bu tür bilgileri içermesidir.
Dolayısıyla herhangi bir faturanın temel ayrıntıları aşağıdaki verileri içerir:
- işleme dahil olan tüm tarafların isimleri (satıcı, alıcı, kargo taşıyıcısı, ödeyen);
- tarafların ayrıntıları;
- bir ticari işlemin içeriği;
- transfer edilen malların türü;
- değerlerin temel özellikleri;
- işlemin niceliksel ve maliyet göstergeleri;
- sorumlu kişilerin listesi ve imzaları;
- ilgili belgelerin listesi.
Faturaların özellikleri, işlem türüne bağlı olarak ayrıntı listesinin eklenebilmesidir. gerekli ayrıntılar değişmeden kalır.
Mevcut düzenleyici çerçeve
Muhasebe mevzuatı uyarınca tüm ticari işlemlerin belgelenmesi gerekmektedir. Sadece temelde birincil belgeler muhasebeye kaydedilebilirler.
Bu durumda, zorunlu verilerin bakımında tarafından onaylanan birleştirilmiş belge formları veya bağımsız olarak geliştirilen şablonlar kullanılabilir.
Değerlerin bir kuruluş içindeki veya sorumlu kişiler arasındaki hareketini dikkate alacak şekilde tasarlanmıştır. Formu doldururken kuruluş başkanının yazılı emri esas alınır.
Bu tür faturanın tasarım özellikleri arasında aşağıdakilere dikkat etmek önemlidir:
Sabit varlıklar
Sabit varlıklar, kuruluş tarafından on iki aydan fazla üretimde kullanılan nesnelerdir. Bu tür mülkler yıllarca kullanılabilir ve bu nedenle birkaç kez taşınabilir.
Sabit kıymetler, dahili hareket için onaylanmış bir faturaya göre taşınır. İşletim sisteminin kuruluştaki ilk alımı sırasında derlenir.
Dahili taşıma sırasında faturaya görüntülenecek sütunlar eklenebilir mevcut durum nesneler. Bu, sorumlu kişinin kendi kusuru olmaksızın sebep olduğu zararın telafisini önler.
Video: TTN ve TN nasıl doldurulur
Sabit varlıkların dahili hareketi için bir fatura iki nüsha halinde oluşturulur. Bu durumda gönderen ve alıcı tarafından imzalanan bunlardan biri muhasebe departmanına aktarılır.
Diğer bir nüsha, envanter listesi, nesnenin teslimatçıdan elden çıkarıldığını ve alıcı tarafından muhasebe için kabul edildiğini gösteren bir işaretle hazırlanana kadar teslimatçı tarafından saklanır.
Malzemeler
Stoklar; hammaddeler, bitmiş ürünler ve yönetim amacıyla kullanılan mallar olarak muhasebeleştirilir.
Stokların hareket süreci üç aşamadan oluşur - organizasyona giriş, harcama ve elden çıkarma. Malzemelerin iç hareketi ile tüketim sürecini, yani üretime salınmasını kastediyoruz.
Kuruluş malzeme konusunda sınırlar koymuşsa, iç hareket bir sınır çit kartı kullanılarak gerçekleştirilir.
Limit yoksa, sağlandığı ihtiyaç faturası uygulanır. birleşik biçim M-11. Aynı zamanda depolarda depolanan malzemelerin hareketini kaydetmek için malzeme muhasebe kartı kullanılır.
Malzemelerin dışarıdan temini için
Bir kuruluş envanterini üçüncü bir tarafa sattığında, bu envanter kullanılır. standart biçim TORG-12. Ayrıca iki nüsha halinde derlenmiştir.
Ancak belgede sorumlu kişilerin en fazla beş imzası bulunabilir:
Bu, belgenin kullanım kolaylığını sağlar ve kağıt tasarrufu sağlar. Ancak herkes bu baskı yöntemini bilmiyor. 1C programında bir A5 faturası yazdırmak için şunları yapmalısınız:
| Seçmek gerekli belge ve “Yazdır” düğmesine tıklayın | Açılan pencerede yazdırılan belgenin biçimini seçmeniz gerekecektir. |
| Form çift tıklanarak seçilir | Sol fare düğmesi hakkında |
| Açılan form düzenlenebilir | “Tablo – Görüntüle – Yalnızca Görüntüle” komutunu seçin. Tamamlanan form “Dosya – Farklı Kaydet” diskine kaydedilebilir |
| Bir belge yazdırırken büyük beden 1C programı | Belgeyi otomatik olarak sayfalara böler |
| Belge biçimini değiştirmeniz gerekiyorsa | Bunu yazdırma ayarlarında yapabilirsiniz. Burada yazıcı modelini, kağıt türünü, belge ölçeğini ve kopya sayısını ayarlayabilirsiniz. Daha sonra “Tamam” butonuna tıklayarak formu yazdırma parametrelerinde belirtilen A5 formatında yazdırabilirsiniz. |
Daha daha kolay baskı A5 formatındaki faturalar kullanılarak gerçekleştirilir Kelime programları. Word 2007'de sayfa boyutu şu yol kullanılarak ayarlanır - “Sayfa Düzeni” → “Sayfa Düzeni” → “Boyut”.
Word 2003 için "Sayfa Yapısı"na gitmeniz, "Kağıt Boyutu" sekmesini seçmeniz, istediğiniz boyutu seçmeniz ve "Tamam" düğmesini tıklamanız gerekir.
Kullanılan her türlü fatura tanınır birincil belgeler. Bu nedenle en az beş yıl saklanmaları gerekir. Elektronik faturalar kuruluşun bilgisayarında veya özel olarak tahsis edilmiş bir sunucuda aynı süre boyunca saklanır.
Yasaya göre tüm ticari işlemler için destekleyici belgelerin hazırlanması gerekmektedir. Hükümlere uyulmaması idari sorumluluğa neden olabilir. İçindekilerGerekli bilgiler Bir irsaliye nasıl doldurulur Uluslararası irsaliye Bu tür belgeler şunları içerir:...
Makale, konşimento ile ilgili ana konuları ortaya çıkaracaktır. Bu ne tür bir belge, rolü nedir ve nasıl doğru bir şekilde hazırlanacağı - daha fazla. Kargo taşımacılığı sırasında özel bir belge - irsaliye - düzenlenmesi gerekir. Malların yüklendiğini ve teslim alındığını garanti eder...
Her ticari operasyona destekleyici bir belge eşlik eder. Bu birincil bir belgedir ve muhasebe buna dayanmaktadır. Konşimento, malların satışı gerçeğini tasdik eder. TORG-12 formu 2019 yılında doldurulduğunda nasıl görünüyor? Bir kuruluşun mülkiyet haklarının transferini resmileştirdiği ve kaydettiği belgelere...
Kuruluştaki maddi varlıklara ilişkin her türlü eylem, açık kontrol ve muhasebe için belgelenmelidir. Mal ve malzemelerin iç hareketini resmileştirmek için özel bir fatura doldurulur, bunun için TORG-13 formu kullanılır. Bu belge, mülkün birim içinde devredildiğini ve kabul edildiğini doğrular. Sabit varlıkların taşınması sırasında TORG-12 formundaki fatura kullanılmaz, bu amaçlar için OS-2 formunda özel bir belge geliştirilmiştir.
İç hareket nedir?
Malların ve malzemelerin bir kuruluş içindeki dahili hareketi, bir işletmenin bölümleri ve depoları arasında bir transfer olarak anlaşılır ve bundan sonra bu maddi varlıkların sorumluluğu alıcı birime geçer. Gelecekte her ay muhasebe departmanına sunulması gereken mali tabloları hazırlayacaktır. Değerli mülkler bir işletmede çeşitli yönlere taşınabilir:
- Üretim amaçlı kullanım için.
- Depolama için.
- Satış alanında satılıktır.
Her durumda, her bir hammadde, yarı mamul ürün veya partinin hareketini belgelemek. bitmiş ürün TORG-13 faturası doldurulur. Bu belgenin amacı her yöndeki iç hareketi kontrol etmek ve kaydetmektir.
Temel doldurma kuralları
TORG-13 fatura formu 1998 yılında Devlet İstatistik Komitesi tarafından onaylanmıştır. 2013 yılının başından bu yana, birleştirilmiş tamamlama için zorunlu olmaktan çıkmıştır. Artık işletmeler kendi fatura versiyonlarını hazırlama hakkına sahip ancak faturanın da aynı detayları yansıtması gerekiyor. Bununla ilgili bilgiler No. 402-FZ'de belirtilmiştir. Belge, hammaddelerin, üretimde kullanılan malzemelerin, bitmiş ürünlerin ve diğer stok kalemlerinin hareketini kontrol etmek için düzenlenebilir.
Değerli malların departmanlar (atölyeler, depolar vb.) arasında ve ayrıca yetkili kişiler arasında transferini onaylamak için faturanın doldurulması gerekir. Belge, maddi varlıklardan sorumlu kişi tarafından hazırlanır ve iki nüsha halinde doldurulur: birincisi alıcıya aktarılır, ikincisi göndericide kalır.
Belgenin başlığı kuruluşun tam adını ve örgütsel ve yasal çalışma biçimini içerir. Gönderen ve alıcı hakkındaki veriler tablo halinde kaydedilmelidir: her departmanın adı ve faaliyet türü belirtilmelidir. Ayrıca aynı form üzerinden hesap bilgilerinizi de doldurmanız gerekmektedir.
Aşağıdaki tabloya devredilen mülkle ilgili bilgileri girmelisiniz. Envanter kalemleriyle ilgili aşağıdaki bilgiler kaydedilir:
- Ürün adı ve özellikleri.
- Kod, ürün sınıfı ve ölçü birimleri.
- Malların miktarı ve ağırlığı. Net ve brüt ağırlık belirtilir.
- Ürünlerin ruble eşdeğeri cinsinden defter değeri.
Faturanın aktarılması
Belge sorumlu çalışanlar tarafından imzalandıktan sonra işletmenin muhasebe departmanına aktarılır. Maddi varlıkların hareketine ilişkin kayıtların tutulduğu yer. Bu belge, örneğin depolamaya transfer edildiğinde envanter kalemlerinin girişini kaydeder. Fatura ayrıntıları M-29 emtia raporuna ve işletmenin kayıt kartlarına kaydedilmelidir.
TORG-13 formunun doğru doldurulması, maddi varlık kaybını önlemenize ve işletme genelinde hareketin her aşamasında sıkı kontrol sağlamanıza olanak tanır. Her ne zaman zor durumlar Faturaları kullanarak mal veya malzemenin kurum içinde kim tarafından, nasıl transfer edildiğini takip etmek kolaydır.
Mali tablolar, Muhasebe→ Malzemelerin dahili hareketi için fatura. Form No. m-13
3, 14 Aralık 1972 tarih ve SSCB Merkezi İdaresi'nin emriyle onaylandı. 816 +-+ kuruluş, kuruluş kodu 0303010 2 +-+ +++ fatura HAYIR. +-+ açık dahili hareketli malzemeler"" 20g. +++ nesne-nesne-işlemlerini görüntüle -gönderen -alıcı...
Muhasebe tabloları, muhasebe → Malzemelerin iç hareketi için fatura. Form No. m-12
12 - SSCB Merkezi İdaresi'nin 12/14/72 sayılı emriyle onaylandı. 816 +-+ kuruluş, kuruluş kodu 0303009 4 +-+ +++ fatura HAYIR. +-+ açık dahili hareketli malzemeler"" 20 +-+ ilgili atölye, tesis, atölye, tesis, ru...
Muhasebe tabloları, muhasebe → Örnek. Fatura, malzemelerin serbest bırakılması (iç hareketi) için bir gerekliliktir. Form No. m-11
SSCB Devlet İstatistik Komitesi'nin 28 Aralık 1989 tarih ve sayılı kararı ile onaylanmıştır. 241 +-+ (kurumsal, organizasyon) okud kodu +-+ fatura- izin şartı ( dahili hareketli) malzemeler+-+ tarih numarası sos- teslimat kodu +- ment türü...
Kurumsal kayıt yönetimi belgeleri → Dahili hareket, mal transferi, konteynerler için fatura (Birleşik form N TORG-13)
Belge " fatura Açık dahili hareketli, malların transferi, konteynerler (birleşik form ve pazarlık-13)" excel formatında alabilirsiniz...
Kurumsal kayıt yönetimi belgeleri → Sabit varlıkların dahili hareketi için fatura (Birleşik Form N OS-2)
Belge " fatura Açık dahili hareketli sabit kıymetler (birleşik form n os-2)" excel formatında alabilirsiniz...
Muhasebe ve mali belgeler → Sabit varlıkların kabulü ve devredilmesine (dahili hareket) ilişkin sertifika (fatura) (form No. os-1, 28 Aralık 1989 tarih ve 241 sayılı SSCB Devlet İstatistik Komitesi Kararı ile onaylanmıştır)
89 n 241 +-+ Okud kodu +-+ işletme başkanı tarafından onaylandı - - imza vekili, soyadı "-" - 19. Davranmak ( fatura) kabul ve transfer ( dahili +-+ hareketler) duran varlık numarası tarih kişi kodu, belge türü kodu - kompozisyon sorumlusu...
Muhasebe beyanları, muhasebe → Malzemelerin üçüncü tarafa verilmesine ilişkin fatura. Form No. m-14
Anne hayır. M-14, SSCB Merkezi İdaresi tarafından 14 Aralık 1972'de onaylandı, no. 816 +-+ okud kodu 0303011 9 (kurumsal, organizasyon) +-+ +-+ fatura HAYIR. ++ tatil için malzemeler"" tarafında 20g. +-+ muhabir hesap kod türü işlem deposu +- (numara...
Muhasebe beyanları, muhasebe → Malzemelerin üçüncü tarafa verilmesine ilişkin fatura. Form No. m-15
İlgili hesap +- işlem türü depo hesabı kodu analizi- alt hesap. muhasebe +-+-+-+-+-+- +++ fatura HAYIR. tatilde malzemeler"" 20 yıllık bazda kime kimin aracılığıyla +-+ nomen- biri. miktar fiyattutar...
İşletmenin ofis çalışmalarına ilişkin belgeler → Malzemelerin üçüncü tarafa verilmesine ilişkin fatura (Standart endüstriler arası form N M-15)
Belge " fatura tatilde malzemeler yanda (standart endüstriler arası form n m-15)" excel formatında "..." bağlantısından ulaşabilirsiniz.
Muhasebe tabloları, muhasebe → Örnek. Malzemeler için gereksinimlerin listesi ve tahminin nesnesi ve bölümleri için malzeme maliyetinin hesaplanması (form No. 4-mat)
Rusya Federasyonu Devlet İnşaat Komitesi'nin 06/04/93 no.lu mektubuna Ek 5. 12-146 form no. 4-matlık gereksinim beyanı malzemeler ve maliyet hesaplaması malzemeler tahminin nesnesine ve bölümlerine göre +-+ sayı kodları matematiksel ad malzeme bilimcisi. eğer-maliyet...
Kurumsal kayıtlar → Konşimento
"Taşıma" belgesi fatura" excel formatında "dosyayı indir" linkinden ulaşabilirsiniz
Formu 1 dakikada hatasız doldurun!
Ticaret ve depoya ilişkin tüm belgeleri otomatik olarak doldurmak için ücretsiz program.
Business.Ru - tüm ana belgelerin hızlı ve kolay bir şekilde tamamlanması
Business.Ru'ya ücretsiz bağlanın
Malların ana kuruluştan kuruluşa iç hareketi yan kuruluş kuruluş başkanının (yazılı veya sözlü) emri üzerine gerçekleştirilir ve TORG-13 faturası ile düzenlenir. Bu belge, malların kendi nakliyeniz yoluyla dahili hareketini ve transferini kaydetmek için özel olarak tasarlanmıştır. Fatura, bir kuruluş içindeki stokların yanı sıra aynı şirket içindeki yapısal bölümler ve maddi sorumlu kişiler arasındaki stokların muhasebeleştirilmesi için kullanılır.
TORG-13 numaralı birleşik form, 25 Aralık 1998 tarih ve 132 sayılı Rusya Devlet İstatistik Komitesi Kararı ile onaylandı.
(Class365 programında belgeleri otomatik olarak doldurarak belgeleri hatasız ve 2 kat daha hızlı gönderin)
Belgelerle çalışmayı basitleştirme ve kayıtları kolay ve doğal bir şekilde tutma
Business.Ru'nun nasıl çalıştığını görün
Demo sürümüne giriş yapın
TORG-13 formunu doğru şekilde doldurma
Bu faturada yer alan malların bedeli kural olarak muhasebe fiyatları üzerinden (nakliye masrafları hariç) belirlenir.
Faturanın sonunda mali sorumlular pozisyonlarını belirtir ve transkript ile imza atarlar.
TORG-13 faturası düzenlendi yapısal birim, stokları devreden. Bu belge, bir bilgisayar programı kullanılarak, otomatik olarak ve iki nüsha halinde, öngörülen biçimde derlenir ve doldurulur. Bağış yapan yapısal birimin, devredilen stokların hesaplarından silinebilmesi için ilk nüshaya ihtiyacı vardır. İkinci nüsha, alıcı birimin bu rezervleri veri tabanına girebilmesi ve değerli eşyaların teslim alınabilmesi için gereklidir.
Tipik olarak, belge teslimatçı tarafından doldurulur ve teslimatçı ve alıcı tarafından imzalanır, ardından envanterin dikkate alınabilmesi için muhasebe departmanına aktarılır.
Standart formda olağan "Alıcının Konumu" ve "Gönderenin Konumu" alanı yoktur. Kuruluş, etkileşim halindeki yapısal birimlerin adreslerini belirtmeyi gerekli görürse, bu alanlar genişletilebilir veya mevcut forma dahil edilebilir.
Takip etme " Metodolojik öneriler malların muhasebesi için”, belgenin geçerliliğinin teyidi basılarak gerçekleştirilir. Bununla bağlantılı olarak, bir ticari kuruluş, malların bir kuruluş içinde kendi nakliyesini kullanarak taşınması için gerekli baskı alanını standart fatura formuna girebilir.
