Bendrame projekte „svetainė“ kartu su advokatų kontoros „Revera“ ekspertais suprantame dokumentų, kurių mums gyvenime gali prireikti, niuansus. Šiandien įmonių teisininkė Tatjana Lyzo kalbės apie užsienio sąskaitų subtilybes.
Ar gali baltarusis atsidaryti sąskaitą užsienyje?
Taip galbūt. Ši teisė numatyta Baltarusijos Respublikos įstatymo „Dėl valiutų reguliavimo ir kontrolės“ 19 straipsnyje. Sąskaitas užsienyje galima atidaryti tiek užsienio valiuta, tiek Baltarusijos rubliais; tiek bankuose, tiek kitose kredito įstaigose. Tokiu atveju tereikia laikytis Baltarusijos teisės aktuose nustatytos sąskaitų atidarymo tvarkos ir sąlygų.
Būtent, gauti leidimą iš Nacionalinio banko. Jis reikalingas tiek Baltarusijos piliečiui, tiek užsienio piliečiui, turinčiam leidimą gyventi mūsų šalyje. Ir viskas todėl, kad jie abu yra Baltarusijos gyventojai, suprantantys valiutos įstatymus.
Norėdami gauti leidimą atidaryti sąskaitą, asmenys nacionaliniam bankui pateikia:
Peticijoje turi būti:
- apeliacinio skundo esmės pareiškimas;
- sąskaitos atidarymo tikslas, planuojamas sąskaitos režimas, taip pat banko nerezidento, kuriame planuojama atidaryti sąskaitą, vieta ir pavadinimas;
- asmeninis piliečio parašas.
Kam reikalinga užsienio sąskaita ir ar galima joje gauti atlyginimą?
Sąskaitas galima atidaryti įvairiais tikslais. Tai gali būti lėšų įdėjimas kaip indėlis, paskolų gavimas, skolinimasis, įvairių rūšių mokėjimai ir kt.
Kalbant apie sąskaitų atidarymą užsienyje darbo užmokesčiui gauti, šis klausimas dažnai susijęs su noru gauti darbo užmokestį užsienio valiuta.
Čia reikia įvertinti pagrindinę darbuotojo gyvenamąją vietą (vietovę) – Baltarusijoje ar užsienyje.
Jei gyvenate užsienyje ir ten dirbate, galite atidaryti bet kurią sąskaitą, neatlikdami leidimo procedūros Baltarusijoje. Tai tik viena iš išimčių, kai Nacionalinio banko leidimo nereikia.
« Bet jei, pavyzdžiui, būdami Baltarusijoje dirbate užsienio įmonėje, greičiausiai atlyginimą gausite Baltarusijos teritorijoje – į Baltarusijos banke atidarytą sąskaitą.“, - sako Tatjana Lyzo.
Specialistės teigimu, taip yra dėl to, kad kreipiantis į Nacionalinį banką dėl leidimo atsidaryti sąskaitą būtina pateikti ekonominį pagrindimą, kodėl „atlyginimo“ sąskaita turėtų būti atidaryta užsienyje. Be to, nuo 2015 m. rugsėjo 16 d. užsienio įmonėms, kurios neturi atstovybių Baltarusijoje, suteikiama galimybė atsidaryti einamąsias sąskaitas ne tik užsienio valiuta, bet ir Baltarusijos rubliais (anksčiau užsienio įmonė galėjo atidaryti einamąją sąskaitą). sąskaitą Baltarusijos rubliais tik savo atstovybių vardu).
Svarbu! Jei dirbate užsienio įmonėje, įskaitant jos atstovybę Baltarusijoje, ir jūsų darbo sutartis buvo sudaryta ne Baltarusijoje, tai pagal valiutos įstatymus turite teisę gauti darbo užmokestį užsienio valiuta į Baltarusijos banke atidarytą sąskaitą. .
Kai jums nereikia Nacionalinio banko leidimo atidaryti sąskaitą
Asmenims rezidentams yra du atvejai, kai sąskaitos atidarymui už Baltarusijos ribų nereikia Nacionalinio banko leidimo:
- sąskaitos atidarymas kredito operacijoms užsienio valiuta ir Baltarusijos rubliais įrašyti;
- gyvenimo (buvimo) už Baltarusijos ribų laikotarpiu (Užsienio valiutos keitimo operacijų vykdymo taisyklių, patvirtintų Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko valdybos 2004 m. balandžio 30 d. nutarimu Nr. 72, 37 p., 38 p.).
Antruoju atveju asmens gyvenimo (buvimo) už Baltarusijos ribų laikotarpis suprantamas kaip laikotarpis, kurį šis asmuo gyvena (būna) užsienyje ir turi leidimą gyventi, vizą, leidimą laikinai gyventi šalyje ar kt. dokumentas, patvirtinantis legalaus buvimo už Baltarusijos ribų faktą. Tokiu atveju asmuo turi teisę laisvai atvykti į Baltarusiją, o vėliau grįžti į laikinosios gyvenamosios vietos (buvimo) šalį.
Svarbu! Daugkartinės vizos turėjimas ir periodinis gyvenimas (buvimas) užsienio valstybės teritorijoje suteikia teisę be Nacionalinio banko leidimo atsidaryti sąskaitą ir jos neuždaryti išduotos vizos galiojimo laikotarpiu. Tačiau pasibaigus vizai, asmuo turi uždaryti sąskaitą ir pervesti sąskaitos likutį į Baltarusiją arba pagal muitinės taisykles importuoti į Baltarusiją visas užsienyje gautas valiutos vertes arba gauti Nacionalinio banko leidimą atidaryti. sąskaitą užsienyje.
Ar norint gauti stipendiją užsienyje studentui reikalingas Nacionalinio banko leidimas?
Paprastai studentai, studentai ir kiti studentai studijų užsienio mokymo įstaigoje laikotarpiui išduoda leidimą laikinai gyventi arba leidimą laikinai gyventi ir pan. Remiantis studijomis, jiems taip pat išduodama viza (jei reikia).
Todėl, jeigu jie turi minėtus dokumentus ir jiems taikomas periodinis apsigyvenimas (buvimas) užsienyje, šiems asmenims taikoma išimtis, kai jiems nereikia gauti Nacionalinio banko leidimo atsidaryti sąskaitą, kad už tai gautų stipendiją.
Kas atsitiks, jei atidarysite sąskaitą užsienyje be nacionalinio banko leidimo
Atsakomybė už sąskaitų atidarymo už Baltarusijos ribų tvarkos pažeidimą numatyta 2 str. 11.5. Baltarusijos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso, taip pat str. Baltarusijos Respublikos baudžiamojo kodekso 224 str.
Tačiau kalbant apie atsakomybę už sąskaitų atidarymą užsienio bankuose be Nacionalinio banko leidimo, tarp asmenų, kurie gali būti patraukti atsakomybėn, yra tik juridinių asmenų pareigūnai ir individualūs verslininkai, bet ne paprasti asmenys.
Asmenims už Nacionalinio banko leidime atidaryti sąskaitą nurodytų sąlygų pažeidimą dabar numatyta tik administracinė atsakomybė: bauda nuo 5 iki 35 bazinių vienetų (Administracinio kodekso 2 dalis, 11.5 straipsnis).
Ką reikia padaryti norint atidaryti savo įmonę užsienyje
Baltarusas turi teisę tiek registruoti juridinį asmenį, kurio dalyvavimas užsienio valstybėje, tiek įsigyti jau veikiančią užsienio įmonę. Tokiu atveju turi būti laikomasi šių teisinių reikalavimų:
- gauti atitinkamą Nacionalinio banko leidimą: pirkti akcijas, kai jos paskirstomos steigėjams, įstatinio kapitalo ar nerezidento turto dalį; arba nerezidentų išleistiems vertybiniams popieriams įsigyti iš nerezidento (Baltarusijos Respublikos įstatymo „Dėl valiutos reguliavimo ir valiutos kontrolės“ 10 str.);
- pranešti mokesčių administratoriui apie dalyvavimą užsienio organizacijoje per 5 darbo dienas nuo dalyvavimo tokioje organizacijoje dienos, išsiųsdami bet kokios formos laišką (Baltarusijos Respublikos mokesčių kodekso 22 straipsnio 1.9.2 punktas, 1 punktas). ).
Tuo pačiu metu Baltarusijos teisės aktuose nėra reikalavimo gauti Nacionalinio banko leidimą atidaryti sąskaitą tokiai užsienio bendrovei.
Kaip nusipirkti užsienio įmonės akciją ar akcijas užsienyje
Nacionalinio banko leidimo atlikti tokias operacijas kaip akcijų ar įstatinio kapitalo akcijų, akcijų ir kitų nerezidento išleistų vertybinių popierių įsigijimo tvarką numato Leidimų išdavimo ir teikimo tvarkos instrukcija. pranešimai, būtini valiutos reguliavimui, patvirtinti Nacionalinio banko valdybos 2015 m. rugpjūčio 26 d. nutarimu Nr. 514.
Taigi, instrukcijose nurodoma, kad:
- Nacionalinis bankas išduoda leidimą prieš atsiskaitymus (t. y. apmokėjimas už akcijas, akcijas ar akcijas prieš gaudamas Nacionalinio banko leidimą bus pažeidimas);
- leidimo išdavimas (jo galiojimo termino pratęsimas), taip pat rašytinis atsisakymas jį išduoti, nurodant priežastis, atliekamas per 15 kalendorinių dienų nuo rašytinio prašymo įregistravimo Nacionaliniame banke dienos.
Tuo pačiu, kalbant apie akcijas, būtina atskirti du atvejus - akcijų įsigijimą kaip dalį apmokėjimo už užsienio bendrovės įstatinį kapitalą ir akcijas kaip užsienio bendrovės vertybinių popierių rūšį, kuriais laisvai prekiaujama. biržoje. Nuo to priklauso valiutos operacijos tipas ir nacionaliniam bankui pateiktų dokumentų paketas. Pavyzdžiui, jei norite įsigyti biržoje listinguojamų Apple akcijų, turite kreiptis į nacionalinį banką, kad gautumėte leidimą įsigyti vertybinių popierių, o ne pirkti akcijas, kai jos platinamos tarp užsienio įmonės steigėjų.
Norėdami gauti leidimą atlikti užsienio valiutos keitimo sandorį dėl akcijų, įstatinio kapitalo dalių, nerezidento turto dalies įsigijimo, asmenys nacionaliniam bankui pateikia šiuos dokumentus:
- rašytinis bet kokios formos prašymas;
- asmens dokumento (paso, leidimo gyventi) kopiją.
- atitinkamą civilinį sandorį patvirtinančio dokumento kopiją;
- nerezidento prekybos registro išrašo kopiją, jeigu nenuolatinis jau yra registruotas;
- nerezidento steigimo dokumentų kopija (jei nenuolatinis sukurtas naujai – nenuolatinio steigimo dokumentų projektas).
Norint gauti leidimą atlikti užsienio valiutos keitimo operaciją perkant nerezidento išleistus vertybinius popierius (įskaitant akcijas, nesusijusias su įstatinio kapitalo apmokėjimu), dokumentų paketas šiek tiek skiriasi: nėra prievolės pateikti išrašą nerezidento prekybos registrą ir steigimo dokumentus, tačiau būtina pateikti sutartį su profesionaliu vertybinių popierių rinkos dalyviu (taip pat ir su banku) ir dokumento apie jo įregistravimą užsienio valstybės teritorijoje kopiją. , jei jo paslaugomis naudojamasi atliekant sandorį.
Peticijoje turi būti:
- adresato nuoroda (Baltarusijos Respublikos nacionalinis bankas, Vyriausioji valiutos reguliavimo ir valiutos kontrolės direktoratas, 220 008, Minskas, Nezavisimosti pr., 20);
- piliečio pavardė, vardas, patronimas (jei yra), jo gyvenamosios (buvimo vietos) ir (ar) darbo (studijų) adresas;
- apeliacinio skundo esmės pareiškimas;
- ekonominis operacijos poreikio pagrindimas;
- asmens sutikimas pateikti dokumentus, taip pat kita informacija apie operacijas, atliktas pagal Nacionalinio banko išduotą leidimą;
- valiutų verčių investavimo efektyvumo įvertinimas;
- asmeninis piliečio parašas.
Dokumentų peržiūros procedūra abiem atvejais yra nemokama.
Kokia bausmė numatyta už valiutų operacijų tvarkos pažeidimą?
Vadovaujantis 2015-09-02 Prezidento dekretu Nr.49 „Dėl tvarkos užtikrinimo atliekant užsienio valiutos keitimo operacijas“, fizinio asmens vykdomas valiutos keitimo sandoris be Nacionalinio banko leidimo, kai toks leidimas reikalingas pagal 2015 m. įstatymą, užtraukia baudą nuo 50 iki 100 bazinių vienetų.
Projekto partneris
Bendrovė „Revera“ yra viena iš Baltarusijos teisinių paslaugų rinkos lyderių. Bendrovės teisininkai kartu su Baltarusijos Respublikos Ūkio ir Užsienio reikalų ministerijų specialistais kasmet parengia Doing Business in Belarus katalogą kaip oficialų vadovą investuotojams.
Teisės aktai leidžia asmenims atidaryti sąskaitas bankuose už mūsų valstybės ribų tiek užsienio valiuta, tiek Baltarusijos rubliais<*> . Daugeliu atvejų tam reikės gauti Nacionalinio banko leidimą atidaryti sąskaitą.
Kam reikia leidimo
Rezidentai turi gauti Nacionalinio banko leidimą atidaryti sąskaitą užsienio banke<*> .
Pagal gyventojų reiškia asmenį, kuris yra<*> :
— Baltarusijos Respublikos piliečiai;
- užsienio piliečiai ir asmenys be pilietybės, turintys leidimą gyventi mūsų šalyje.
Ant užrašo
Užsienio bankai (bankai nerezidentai) – tai pagal užsienio valstybės įstatymus įsteigti bankai ir nebankinės finansų įstaigos, kurių buveinė yra už mūsų valstybės ribų.<*>
.
Kokiais atvejais nebūtina gauti leidimo?
Yra du atvejai, kai gaunamas Nacionalinio banko leidimas atidaryti sąskaitą užsienio banke neprivaloma :
- jei atidarote sąskaitą kredito operacijų apskaitai <*> ;
- jei atidarote sąskaitą buvimo (buvimo) už Baltarusijos ribų laikotarpiu <*> .
Ant užrašo
Asmens gyvenimo ne Baltarusijos Respublikoje laikotarpis suprantamas kaip laikotarpis, per kurį jis gyvena (yra) užsienyje ir turi leidimą gyventi, vizą, leidimą laikinai gyventi šalyje ar kitą dokumentą, patvirtinantį buvimo teisėtai faktą. už Baltarusijos Respublikos ribų<*>
.
Pavyzdys
Baltarusijos pilietis gyvena ir dirba Prancūzijoje (turi ilgalaikę darbo vizą). Jis turi teisę atsidaryti sąskaitą banke neperėjęs leidimo procedūros Baltarusijoje.
Tokiu atveju, pasibaigus dokumente, leidžiančiame būti užsienyje, nurodytam gyvenimo (buvimo) laikotarpiui, Jūs privalote uždaryti paskyrą ir vykdyti vieną iš toliau nurodytų veiksmų :
1) pervesti sąskaitos likutį į Baltarusijos Respubliką;
2) laikantis muitinės taisyklių įvežti į Baltarusijos Respubliką visas užsienyje gautas valiutos vertybes.
Priešingu atveju jums reikės gauti Nacionalinio banko leidimą atidaryti sąskaitą užsienio banke<*> .
Pastaba!
Neprivalote uždaryti sąskaitos užsienio banke, jei per dokumente, leidžiančiame gyventi (būti) užsienyje, nurodytą laikotarpį atvykstate į Baltarusiją, o vėliau grįžtate į laikinosios gyvenamosios (buvimo) šalį.<*>
.
Taigi turėdamas daugkartinę vizą ir periodinį gyvenimą (buvimą) užsienio valstybės teritorijoje suteikia teisę atidaryti sąskaitą be leidimo Nacionalinis bankas ir išduotos vizos galiojimo laikotarpiu jo neuždaryti .
Kokiais tikslais galite atidaryti sąskaitą užsienio banke?
Sąskaitas galima atidaryti įvairiais tikslais. Visų pirma, įdėti lėšas kaip indėlį, gauti paskolą ar atlikti bet kokius mokėjimus, pavyzdžiui, tuos pačius atlyginimai . Tačiau pastaruoju atveju pirmiausia reikia įvertinti piliečio, pageidaujančio gauti darbo užmokestį į sąskaitą užsienio banke, pirminę gyvenamąją vietą (vietovę).
Taigi, jei gyvenate ir dirbate užsienyje, problemų neturėsite. Norėdami gauti atlyginimą, galite atsidaryti sąskaitą nerezidentame banke. Tuo pačiu metu jums nereikia atlikti leidimo procedūros Baltarusijoje.
Jei dirbate užsienio įmonėje, bet gyvenate Baltarusijoje, greičiausiai atlyginimą gausite į Baltarusijos banke atidarytą sąskaitą. Be to, Baltarusijos rubliais. Taip yra dėl to, kad:
pirma, užsienio juridiniams asmenims, kurie neturi atstovybių Baltarusijoje, leidžiama atsidaryti einamąsias sąskaitas Baltarusijos rubliais nuo 2015 m. rugsėjo 16 d.<*> ;
antra, kreipiantis į Nacionalinį banką dėl leidimo atsidaryti sąskaitą užsienio banke, prašyme reikia nurodyti ekonominį pagrindimą, kodėl atlyginimo pervedimo sąskaita turėtų būti nerezidentame banke. O nagrinėjamoje situacijoje „atlyginimo“ sąskaitų užsienyje atidaryti nereikia.
Ar reikalingi kiti leidimai?
Atminkite, kad tam tikrais atvejais turėsite gauti Nacionalinio banko leidimas atlikti užsienio valiutos keitimo operacijas, susijusias su kapitalo judėjimu <*>. Kitaip tariant, papildomai Be leidimo atidaryti sąskaitą užsienio banke, būtina prašyti leidimo atlikti nurodytas valiutos operacijas.
Ant užrašo
Užsienio valiutos keitimo sandoriai, susiję su kapitalo judėjimu, yra užsienio valiutos keitimo sandoriai tarp rezidentų ir nerezidentų, kurie neklasifikuojami kaip trumpalaikiai<*>
.
Pavyzdžiui, jums reikia gauti leidimą atlikti užsienio valiutos keitimo operacijas, jei įnešate lėšas į užsienio banką<*> .
Pastaba!
Jums nereikia gauti Nacionalinio banko leidimo atlikti užsienio valiutos keitimo operacijas, susijusias su kapitalo judėjimu, jei nepertraukiamai gyvenote (buvote) už Baltarusijos Respublikos ribų ilgiau nei vienerius metus. Tačiau su sąlyga, kad tokių operacijų vykdymas nėra susijęs su jūsų verslo veikla Baltarusijos teritorijoje<*>
.
Norėdami gauti šį leidimą, turėsite pateikti Nacionaliniam bankui dokumentus, numatytus Instrukcijos Nr.514 1 priedo 1, 2, 6 punktuose, Instrukcijos Nr. 514 1 dalies 5 punkte.
Kokius dokumentus reikia pateikti norint gauti leidimą
Norėdami gauti leidimą atidaryti sąskaitą, turite nacionaliniam bankui pateikti šiuos dokumentus<*> :
1) rašytinis bet kokios formos prašymas .
Peticijoje turi būti:
— asmens, kuriam siunčiamas apeliacinis skundas, organizacijos arba pareigų pavadinimas ir (ar) adresas. Šiuo atveju tai yra Nacionalinio banko pagrindinis pinigų ir finansinės priežiūros direktoratas.
nuoroda Informacija
Pašto adresas: 220008, Minskas, Nezavisimosti pr., 20;
- jūsų pavardė, vardas, patronimas (jei yra);
— jūsų gyvenamosios vietos (buvimo vietos) adresas;
— apeliacinio skundo esmės paaiškinimas;
— būtinybės atlikti prašomą operaciją ekonominis pagrindimas (sąskaitos atidarymas užsienio banke);
— Jūsų sutikimas pateikti dokumentus, taip pat kitą informaciją apie operacijas, atliekamas pagal Nacionalinio banko išduotą leidimą;
— sąskaitos atidarymo tikslas, planuojamas sąskaitos režimas, taip pat banko nerezidento, kuriame planuojate atsidaryti sąskaitą, vieta ir pavadinimas;
- jūsų asmeninis parašas.
Pastaba!
Peticija pateikiama rusų arba baltarusių kalbomis. Jo tekstas turi būti skaitomas. Jeigu peticija rašoma ranka, o ne spausdinta, pavyzdžiui, kompiuteriu, ji turi būti parašyta aiškia, įskaitoma rašysena. Neleistina naudoti nepadorių ar įžeidžiančių žodžių ar posakių<*>
.
| Prašymo formuluotės pavyzdys
Aš, Petrovas Ilja Jurjevičius, vadovaujamas sub. 7.1 Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko valdybos 2015 m. rugpjūčio 26 d. nutarimu N 514 „Dėl kai kurių 2015 m. rugpjūčio 26 d. išduodant leidimus ir teikiant pranešimus, reikalingus valiutos reguliavimui“, kreipiausi su prašymu duoti man leidimą atsidaryti sąskaitą nerezidentame Baltarusijos Respublikos banke. Banko nerezidento, kuriame planuojama atidaryti sąskaitą, pavadinimas ir vieta: UniCredit Bank Austria AG (Bank Austria), Vordere Zollamtsstrasse 13, Viena 1030 Austrija. Sąskaitos atidarymo tikslas: įnešti indėlį. Planuojamas sąskaitos režimas: depozitinė sąskaita. Ekonominis būtinybės atidaryti sąskaitą pagrindimas: nurodytas bankas suteikia galimybę nerezidentams įdėti indėlį. Palūkanos už indėlį yra 5 procentai per metus. Iš anksto susitarus su nurodytu banku, planuoju įnešti 10 000 eurų indėlį. Indėlio terminas yra 1 metai. Dėl indėlio padėjimo planuoju gauti 500 eurų metinį pelną. Pasirinkimą šio banko naudai lemia šie veiksniai: — gerą Austrijos bankų sistemos reputaciją; — Austrijos bankų veiklą griežtai kontroliuoja Federalinė bankų komisija; — indėlių saugumas: visi Austrijos bankai privalo juos apdrausti; — „Bank Austria“ yra Austrijos bankininkystės sektoriaus lyderis ir turi aukštą patikimumo reitingą. Remdamasis tuo, kas išdėstyta aukščiau, prašau leidimo 1 metų laikotarpiui atidaryti indėlio sąskaitą Bank Austria (Austrija). Sutinku, kad būtų pateikti dokumentai, taip pat kita informacija apie vykdomas operacijas pagal išduotą leidimą. Noriu informuoti, kad taip pat išsiunčiau prašymą Baltarusijos Respublikos nacionaliniam bankui gauti leidimą atlikti užsienio valiutos keitimo operacijas, susijusias su kapitalo judėjimu, siekiant įdėti lėšas į bankus ir kitas kredito įstaigas. užsienio šalys. |
2) asmens dokumento kopiją , pavyzdžiui, pasai.
Pastaba!
Jūsų gali būti paprašyta papildomos informacijos, taip pat kitų dokumentų, kurie palengvins leidimo išdavimo klausimo svarstymą.<*>. Tai reiškia, kad paprašius turėsite pateikti turimus dokumentus, kurie palengvins jūsų prašymo nagrinėjimą iš esmės ir patvirtins, kad reikia atidaryti sąskaitą.
Leidimas atidaryti sąskaitą išduodamas tam tikram laikotarpiui ne ilgiau kaip 1 metus <*> .
Kokie yra leidimo išdavimo terminai ir ar jis gali būti pratęstas?
Jei bus priimtas teigiamas sprendimas, Nacionalinis bankas atsiųs jums raštišką patvirtintos formos leidimą atidaryti sąskaitą per 15 kalendorinių dienų nuo Jūsų rašytinio prašymo įregistravimo dienos<*>. Jei nacionalinis bankas paprašys papildomos informacijos, leidimo išdavimo laikotarpis bus ilgesnis. Tuo pačiu jis neturėtų viršyti 10 kalendorinių dienų nuo gavimo dienos Nacionalinis bankas šią informaciją ir prašomus dokumentus<*> .
Galite pratęsti leidimą atidaryti paskyrą. Už tai iki galiojimo pabaigos išduotą leidimą, turite kreiptis į nacionalinį banką<*> .
Norėdami pratęsti leidimo galiojimo laiką, Nacionaliniam bankui turite pateikti dokumentus, kuriuos pateikėte leidimui išduoti (prašymą ir kopiją, pvz., paso), taip pat<*> :
- išduoto leidimo kopiją su visais jo pakeitimais ir papildymais;
— informacija apie lėšų judėjimą sąskaitoje per paskutinius 12 leidimo galiojimo mėnesių.
Ant užrašo
Leidimo atidaryti sąskaitą galiojimo laikas pratęsiamas per tą patį laikotarpį kaip ir jo išdavimas<*>
.
Jei neatnaujinsite leidimo arba negausite naujo, tuomet iki leidimo galiojimo pabaigos turėsite uždaryti sąskaitą ir apie tai informuoti Nacionalinį banką išsiųsdami bet kokios formos laišką. Tai reikia padaryti ne vėliau kaip per 10 darbo dienų nuo termino pabaigos <*> .
Kai jums gali būti atsisakyta išduoti leidimą (jo pratęsimą)
Nacionalinis bankas gali atsisakyti duoti jums leidimą atidaryti sąskaitą arba ją atnaujinti . Taip gali atsitikti, jei pvz<*> :
— pateikėte netinkamai įformintus dokumentus;
— nepateikėte reikiamų dokumentų;
— pateikėte melagingą informaciją;
— nėra ekonominio pagrindimo būtinybei atidaryti sąskaitą užsienio banke;
- per pastaruosius 6 mėnesius iki prašymo pateikimo pažeidėte Nacionalinio banko anksčiau išduotų leidimų sąlygas (jei jie buvo jums išduoti).
Ant užrašo
Nacionalinis bankas išsiunčia raštišką atsisakymą išduoti leidimą arba pratęsti jo galiojimą per 15 kalendorinių dienų nuo Jūsų prašymo užregistravimo dienos. Tokiu atveju turi būti nurodytos priežastys, dėl kurių buvo atsisakyta išduoti leidimą arba jį atnaujinti. Jei nacionalinis bankas paprašė papildomos informacijos ar dokumentų, atsisakymo išsiųsti laikotarpis neturėtų viršyti 10 kalendorinių dienų nuo tos dienos, kai nacionalinis bankas juos gavo.<*>
.
Kai leidimo galiojimas baigiasi anksčiau
Leidimo atidaryti sąskaitą galiojimas baigsis nepasibaigus jame nustatytam terminui veiksmai , jei pvz<*> :
— pateikiate atitinkamą prašymą nacionaliniam bankui;
— pažeisti išduoto leidimo sąlygas. Taigi Jūs privalote atlikti operacijas pagal leidimą atidarytoje sąskaitoje užsienio banke pagal leidime nustatytą sąskaitų režimą. Tokioje sąskaitoje esanti užsienio valiutos suma, viršijanti leidime nustatytą sumą, turi būti pervesta į Baltarusiją leidime nurodytais terminais.<*> ;
— bus nustatyta, kad pateikėte melagingą informaciją, kurios pagrindu jums buvo duotas leidimas;
- nesinaudojate užsienio banke atidaryta sąskaita per šešis mėnesius nuo leidimo išdavimo dienos.
Apie tai, kad leidimas buvo panaikintas, sužinosite iš Nacionalinio banko gauto pranešimo. Taip pat bus nurodyta leidimo galiojimo data.<*> .
Ant užrašo
Leidimas nutraukiamas be įspėjimo, jei<*>
:
— galiojimo termino, kuriam jis buvo išduotas, pasibaigimas;
- asmens mirtis.
Ar reikia keisti leidimą ir ką daryti jį praradus?
Jums reikės padaryti pakeitimų leidime atsidaryti sąskaitą renginyje pavardės, vardo, patronimo (jei yra) pasikeitimas . Šioje situacijoje per mėnesį nuo tokių pakeitimų datos turite susisiekti su Nacionaliniu banku peticija dėl atitinkamų leidimo pakeitimų arba naujo leidimo išdavimo<*> .
Jei tu prarado leidimą Norint atidaryti sąskaitą užsienio banke, naujos gauti nereikia. Užtenka kreiptis į Nacionalinį banką su raštišku prašymu dėl išdavimo leidimo dublikatas . Tokio pareiškimo forma yra savavališka<*> .
Pastaba!
Atminkite, kad dublikatas jums bus išduotas tik leidimo, kurio dublikato prašėte, galiojimo laikotarpiu.<*>. Todėl, jei praradote leidimą atidaryti sąskaitą ir tuo tarpu jo galiojimas pasibaigė, turėsite gauti naują leidimą.
Kokia atsakomybė už sąskaitos atidarymą be leidimo?
Leidimą atidaryti sąskaitą reikia gauti iš anksto, t.y. kol jis atsidaro užsienio banke. Atsakomybė už sąskaitų atidarymo už Baltarusijos Respublikos ribų tvarkos pažeidimą numatyta:
- str. 11.5 Administracinių teisės pažeidimų kodeksas;
- str. 224 CK.
Tačiau už sąskaitos atidarymą be leidimo atsako tik organizacijų pareigūnai ir individualūs verslininkai. Tai yra, jūs nesate atsakingas už sąskaitos atidarymą užsienio banke be Nacionalinio banko leidimo atidaryti sąskaitą. Jūsų atžvilgiu tai įvyksta tik tuo atveju, jei jūs, turėdami tokį leidimą, pažeidė jos sąlygas . Tokiu atveju jums gresia bauda nuo 5 iki 35 BV<*> .
nuoroda Informacija
BV dydis yra 24,5 belgo. patrinti.<*>. Atitinkamai, bauda už leidimo atidaryti sąskaitą sąlygų pažeidimą yra nuo 122,5 iki 857,5 BYN. patrinti.
Taip pat galite būti atsakingi, jei naudosite užsienio banko sąskaitą užsienio valiutos sandoris susijusių su kapitalo judėjimu, negavus Nacionalinio banko leidimo, kai toks leidimas reikalingas. Pavyzdžiui, įdedate pinigus į užsienio banką. Už tai bus skirta bauda nuo 50 iki 100 BV (nuo 1225 iki 2450 BYR)<*> .
Prieš atidarydami sąskaitą, registruodami (steigdami) ar įsigydami įmonę (akciją) užsienyje, Baltarusijos piliečiai privalo gauti Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko leidimą. Panagrinėkime, kokiais atvejais būtina gauti leidimą iš Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko. Baltarusijos Respublikos nacionalinis bankas registruojant ar perkant naują įmonę. Kaip sunku jį gauti? O kokios pasekmės, jei šis leidimas negaunamas, organizacija įregistruota ir apie tai sužinos nacionalinis bankas.
Kaip gauti NBRB leidimą registruoti (steigti) užsienio įmonę?
Leidimo išdavimo tvarkos instrukcijos patvirtintos Nacionalinio banko valdybos 2015 m. rugpjūčio 26 d. nutarimu Nr. 514.
Nacionaliniam bankui reikia pateikti šiuos dokumentus:
- Pareiškėjo steigėjo paso kopija
- Steigiamosios sutarties (chartijos) projektas su vertimu į rusų kalbą;
- Peticijos pagrindimas bet kokia forma
Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko leidimo pirkti (akciją) užsienio valstybėje registracija?
Dokumentai šiek tiek skiriasi:
- Pareiškėjo pirkėjo paso fotokopija;
- Įmonės nerezidentės steigimo dokumentų (įstatų, steigimo sutarties) originalas arba originalas + vertimas į rusų kalbą, patvirtintas vertimų biuro antspaudu;
- Įmonės nerezidentės komercinio registro išrašo originalas arba originalas (ne senesnis kaip 3 mėn.) + vertimas į rusų kalbą, patvirtintas vertimų biuro antspaudu.
- Pirkimo-pardavimo sutartis su juridinio asmens pardavėju;
- Peticijos pagrindimas bet kokia forma.
Dokumentų kopijos turi būti patvirtintos pareiškėjų parašais. Prašymą galima pateikti asmeniškai įmetant dokumentus į pašto dėžutę Nacionalinio banko buveinėje arba išsiųsti registruotu paštu adresu: Nezavisimosti Ave. 20, 220008, Minskas, Baltarusijos Respublika. Paraiška nagrinėjama per 15 dienų. Po to gausite atsakymą nurodytu grąžinimo adresu.
Kokiais atvejais jie gali atsisakyti gauti NBRB leidimą atidaryti ar įsigyti įmonę?
Pavyzdžiui, nepateikėte pirkimo-pardavimo sutarties, daugiau nei 3 mėnesių užsienio įmonės komercinio registro išrašo arba nebuvo tinkamai patvirtintos dokumentų kopijos. Antrojo steigėjo dokumentų paketas pasirodė neišsamus ir pan. Jūsų adresu atsiųstame Nacionalinio banko laiške bus nurodytos atsisakymo priežastys. Jums bus suteikta laiko ištaisyti klaidas, o paraiškos peržiūros laikotarpis bus pratęstas.
- Neteisingas pritaikymas
Peticijoje nepakankamai pagrįstas NBRB leidimo išdavimas. Nurodytos priežastys nėra tikros.
- Pareiškėjui taikomas teisinis apribojimas
Jei pareiškėjas yra tiriamas, vyksta teismai, teisėsaugos institucijos nustatė apribojimus ir apie tai sužinojo nacionalinis bankas, jie gali atsisakyti leisti registruotis ar įsigyti turtą užsienyje.
Jei jums reikia pagalbos gaunant Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko leidimą, būtinai susisiekite su įmonės svetaine
Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko leidimo registruoti arba įsigyti užsienio įmonę gavimas – 200 BYN.
Kokiais atvejais galima negauti nacionalinio banko leidimo steigti organizaciją nerezidentą?
- Jeigu įregistruotos įmonės įstatinį kapitalą sudaro nematerialusis turtas (nešiojamasis kompiuteris, telefonas, automobilis). Tokiu atveju nevyksta lėšų judėjimas į užsienį. Ir atitinkamai nereikia gauti NBRB leidimo.
- Įmonė įregistruota nesudarius įstatinio kapitalo. Kai kurios nuosavybės formos, pavyzdžiui, privatus verslininkas, gali būti registruojamos nesudarant įstatinio kapitalo.
- Bendrovė turi teisę neįnešti lėšų formuojant įstatinį kapitalą. Tuomet steigėjas turi įmonei mokėtiną sąskaitą neįneštų lėšų suma. Ne visos nuosavybės formos ir ne visose šalyse leidžia formuoti FI tokiu būdu.
- Jei gyvenate už šalies ribų ilgiau nei 183 dienas ir nesate Baltarusijos Respublikos mokesčių rezidentas. Įsigydami ar registruodami įmonę turite turėti ilgalaikę vizą arba leidimą gyventi iš užsienio šalies.
Ką daryti, jei negausite leidimo ir atidarysite įmonę? Kaip apie tai sužinos Baltarusijos Respublikos nacionalinis bankas?
Tikriausiai, jei nepasirodysite su savo įmone Baltarusijoje, jie to nesužinos. Bet jei planuojate vykdyti verslą kaip Baltarusijos gyventojai, informacija gali pasiekti nacionalinį banką. Nacionalinis bankas Jus patikrins ir praneš apie šį pažeidimą Mokesčių inspekcijai, kuri, vadovaudamasi 2015-09-02 Prezidento dekretu Nr.49 „Dėl valiutų operacijų tvarkos užtikrinimo“, gali skirti Jums baudą 50-100 bazinių vienetų. 
Baltarusijos teisės aktuose nuolat vyksta liberalizavimas: panaikintas išankstinio apmokėjimo apribojimas, mažinami ribos reikalavimui privalomai parduoti pajamas užsienio valiuta, sąskaitos perkeltos į IBAN formatą, tikėtina, kad artimiausiu metu ateityje bus galima atidaryti ar steigti įmonę negavus Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko leidimo.
Primename, kad per 5 darbo dienas po įmonės įregistravimo užsienyje pagal punktus. 1.9.2. 1 punktas str. Pagal Baltarusijos Respublikos mokesčių kodekso 22 straipsnį apie tai būtina pranešti registracijos vietos mokesčių inspekcijai. Paraiška pateikiama bet kokia forma.
Jei jums reikia gauti Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko leidimą atidaryti ar įsigyti įmonę (akcijas, akcijas, palūkanas) Lietuvoje, Latvijoje, Estijoje, Lenkijoje ar bet kurioje kitoje šalyje arba gauti patarimo šiuo klausimu, būkite būtinai susisiekite su mūsų specialistais.
Gauti Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko leidimą registruoti ar pirkti įmonę nerezidentą – 200 BYN rublių.
______________________
* Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko valdybos 2015 m. rugpjūčio 26 d. nutarimas Nr. 515 „Dėl kai kurių valiutų operacijų vykdymo klausimų“.
** Valiutų operacijų atlikimo taisyklės, patvirtintos Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko valdybos 2004 m. balandžio 30 d. nutarimu Nr. 72 (toliau – Taisyklės Nr. 72).
*** Leidimų atlikti valiutos operacijas ir atidaryti sąskaitas už Baltarusijos Respublikos ribų išdavimo, taip pat pranešimų pateikimo bankui, kai atliekamos valiutos operacijos, susijusios su kapitalo judėjimu, tvarkos, patvirtintos Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimu. Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko 2008 m. sausio 28 d. Nr. 15 (toliau - Instrukcija Nr. 15).
Kas turėtų vadovautis dokumentu ir ką jis reglamentuoja?
Instrukcija Nr. 15 išplėtė savo galią juridiniams, individualiems verslininkams ir fiziniams asmenims. Instrukcija Nr. 514 išplečia savo galią valiutų operacijų subjektams, notarų biuruose dirbantiems notarams, individualiai advokato praktika besiverčiantiems teisininkams, individualiems verslininkams ir fiziniams asmenims. Dabar šie asmenys kartu su valiutų operacijų subjektais gauna leidimus, taip pat nustatyta tvarka pateikia pranešimus bankui.
Instrukcija Nr. 15 nustatė valiutos reguliavimo tikslais reikalingų leidimų išdavimo ir pranešimų (toliau – atitinkamai leidimas ir pranešimas) pateikimo tvarką. Instrukcijoje Nr. 514 išaiškinta, kad ji nereglamentuoja leidimų pratęsti užsienio prekybos operacijų užbaigimo terminus išdavimo (Leidimų pratęsti užsienio prekybos operacijų užbaigimo terminus išdavimo tvarkos instrukcija, patvirtinta 2012 m. Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko valdybos 2009 m. balandžio 22 d. nutarimas Nr. 52 yra skirtas šiam klausimui).
Dėmesio! Pasikeitė terminija
Jeigu Instrukcijoje Nr. 15 buvo vartojama sava terminija, tai Instrukcijoje Nr. 514 nustatyta, kad sąvoka „pareiškėjas“ reiškia valiutos operacijų subjektą arba asmenį, kuris kreipėsi į Nacionalinį banką dėl leidimo gavimo arba leidimo galiojimo termino pratęsimo. . Likusios Instrukcijoje Nr.514 vartojamos sąvokos vartojamos reikšmėmis, nurodytomis str. 2003 m. liepos 22 d. Baltarusijos Respublikos įstatymo Nr. 226-Z „Dėl valiutos reguliavimo ir valiutos kontrolės“ 1 p. ir Taisyklių Nr. 72 2 p.
Nacionaliniam bankui pateikti dokumentai
Norėdami gauti leidimus, nesusijusius su gyventojų sąskaitų atidarymu, pareiškėjas Nacionaliniam bankui pateikia dokumentus dėl visų valiutos operacijų pagal Dokumentų leidimams gauti sąrašą, patvirtintą komentuojamu nutarimu. Šis sąrašas nėra baigtinis ir gali būti išplėstas nacionalinio banko nuožiūra.
Daugeliui užsienio valiutos keitimo operacijų, susijusių su kapitalo judėjimu, buvo sudarytas papildomas dokumentų, kuriuos reikia pateikti nacionaliniam bankui, sąrašas.
Norėdami gauti leidimą atlikti valiutos operaciją, apimančią lėšų pervedimą nerezidentui pagal dovanojimo sutartis (taip pat ir dovanojant), vadovaukitės Instrukcijos Nr.514 6 punktu.
Jei jums reikia gauti leidimą atidaryti sąskaitą, kurį Nacionaliniam bankui turi pateikti asmenys ir užsienio valiutos keitimo sandorių subjektai, vadovaukitės Instrukcijos Nr. 514 7 punktu.
Sutrumpėjo peržiūros laikas
Instrukcijoje Nr.514 nustatytų terminų skaičiavimas atliekamas Baltarusijos Respublikos civilinio kodekso nustatyta tvarka.
Leidimo išdavimo terminas sutrumpintas nuo 15 darbo dienų iki 15 kalendorinių dienų. Terminas prasideda nuo pareiškėjo rašytinio prašymo įregistravimo Nacionaliniame banke dienos. Jeigu prašoma papildomos informacijos, leidimo išdavimo (jo galiojimo termino pratęsimo) arba rašytinio atsisakymo jį išduoti išsiuntimo terminas neturi viršyti 10 kalendorinių dienų nuo tos dienos, kai Nacionalinis bankas gauna visą papildomai prašomą informaciją ir dokumentus.
Prieš pradedant atsiskaitymus, reikia gauti leidimus.
Leidimai išduodami pareiškėjui išsiunčiant bet kokios formos rašytinį leidimą. Leidimo atidaryti sąskaitą forma yra Instrukcijos Nr.514 2 priede.
Svarbu! Leidimai išduodami prieš pareiškėjui atsiskaitant už valiutos operaciją arba prieš atliekant kitą operaciją, kuriai prašoma leidimo.
Į ką reikėtų atkreipti dėmesį? Baltarusijos Respublikos valiutos teisės aktuose atsiskaitymas reiškia piniginės prievolės įvykdymą atliekant mokėjimus banko pavedimu arba grynais(Taisyklių Nr. 72 2 punktas). Pažiūrėkime, ką tai reiškia ir kokia jo praktinė reikšmė, pateikdami pavyzdį.
Pavyzdys. Prieš grąžinant paskolą reikia gauti leidimą
_________________
* 2008 m. kovo 27 d. Baltarusijos Respublikos Prezidento dekretas Nr. 178 „Dėl užsienio prekybos operacijų vykdymo ir stebėjimo tvarkos“.
Nacionalinis bankas išduoda tokį leidimą tol, kol gyventojas neatsiskaito su nerezidentu už tam tikrą valiutos operaciją. Gyventojo atsiskaitymo su nerezidentu momentas yra mokėjimas per banką nerezidentui (Taisyklių Nr. 72 2 punktas). Tai reiškia, kad gyventojas gali gauti paskolą iš nerezidento, kuriam reikalingas Nacionalinio banko leidimas, faktiškai negavęs leidimo gavimo metu, bet prieš sumokėdamas nerezidentui, t.y. kol bus grąžinta paskola ir palūkanos. Kitaip tariant, prieš atsiskaitant su nerezidentu, reikia gauti Nacionalinio banko leidimą.
Be to, atsižvelgti į įtikinamą Nacionalinio banko prašymą, esantį 2010 m. sausio 11 d. rašte Nr. 31-14/12 „Dėl Valiutų operacijų atlikimo taisyklių taikymo“, kad leidimas turi būti kreipėsi, kol nenuolatinis įvykdo savo įsipareigojimus gyventojui.
Svarbu! Pareiškėjui (pareiškėjui) pagal išduotą leidimą suteiktų (paskirtų) teisių (pareigų) perleisti tretiesiems asmenims neleidžiama.
Nepamirškite, kad sąskaitą galima atidaryti tik 1 metams
Leidimas atidaryti sąskaitą išduodamas ne ilgesniam kaip 1 metų laikotarpiui. Jei reikia pratęsti leidimo galiojimo laiką, turite kreiptis į nacionalinį banką nepasibaigus išduoto leidimo galiojimo laikui.
Pasibaigus leidime atsidaryti sąskaitą nurodytam leidimo galiojimo laikui (nepratęsus leidimą arba negavus kito leidimo, suteikiančio teisę atidaryti sąskaitą), valiutos sandorių subjektas rezidentas privalo uždaryti sąskaitą. Be to, ne vėliau kaip per 10 darbo dienų nuo jo uždarymo dienos informuokite apie tai Nacionalinį banką laisvos formos laišku.
Leidimo nutraukimas galimas, sustabdymas – ne
Svarbu! Instrukcijoje Nr.514 nėra pagrindų, dėl kurių leidimas gali būti sustabdytas.
Nauji leidimo nutraukimo pagrindai nepasibaigus jame nustatytam galiojimo laikui yra šie:
Keičiasi teisės aktai, reglamentuojantys valiutos ir kitų operacijų, kurioms išduotas atitinkamas leidimas, atlikimo tvarką;
Sukuriant grėsmę padaryti žalą Baltarusijos Respublikos nacionaliniam saugumui, jos teritoriniam vientisumui, politiniam ir ekonominiam stabilumui (instrukcijos Nr. 514 17 punktas).
Nacionalinis bankas raštu informuos jus apie leidimo galiojimo nutraukimą, nurodydamas leidimo galiojimo pabaigos datą.
Leidimas nutraukiamas neišsiunčiant įspėjimo nacionaliniam bankui šiais atvejais:
Pasibaigus leidimo, kuriam jis buvo išduotas, galiojimo laikui;
Likviduojant juridinį asmenį, pasibaigus individualaus verslininko veiklai, notaro, veikiančio notarų biure, advokato, vykdančio juridinę veiklą individualiai, ar fizinio asmens mirties atveju.
Instrukcijoje Nr.514 nustatytais terminais ir forma pateikti pranešimą
Užsienio valiutos keitimo operacijų subjektai – rezidentai (išskyrus bankus), atlikdami su kapitalo judėjimu susijusią užsienio valiutos keitimo operaciją, kuriai nustatyta pranešimo tvarka, privalo pateikti bankui 4 priede nurodytos formos pranešimą. į nurodymą Nr. 514. Toks pranešimas pildomas prieš atsiskaitant valiutos keitimo sandorių subjektams – rezidentams už valiutos keitimo operacijas. Pranešimas apie užsienio valiutos keitimo operaciją, susijusią su kapitalo judėjimu ir numatantį lėšų gavimą į užsienio valiutos operacijų subjektų rezidentų sąskaitas, turi būti pateiktas per 7 darbo dienas nuo lėšų įskaitymo į sąskaitas dienos.
Pranešimas gali būti pateiktas bankui elektroninio dokumento forma pagal Baltarusijos Respublikos teisės aktus dėl elektroninių dokumentų ir elektroninių skaitmeninių parašų.
